Cho tới thời điểm hiện tại, ngân hàng chúng tôi chỉ có thể phát hành Thẻ Thanh Toán Quốc Tế cho khách hàng hiện đang duy trì tài khoản VND tại Ngân hàng chúng tôi. Do vậy, khách hàng cần phải mở 1 tài khoản VND để có thể sử dụng Thẻ Thanh toán Quốc tế.
Tài khoản VND của khách hàng sẽ được mặc định là tài khoản chính và Tài khoản ngoại tệ hiện tại của khách hàng sẽ là tài khoản thứ hai. Tài khoản chính [tài khoản VND] là tài khoản mà khách hàng thực hiện các giao dịch mua hàng hóa, rút tiền mặt tại ATM, các phí liên quan tới Thẻ Thanh toán Quốc Tế sẽ được khấu trừ. Trong khi đó tài khoản thứ hai chỉ dùng cho mục đích rút tiền mặt tại ATM.
Tài khoản do ngân hàng nước ngoài nắm giữ thường được gọi là tài khoản nước ngoài. Bạn có thể cư trú tại London hoặc New York hoặc gần như bất cứ nơi nào và vẫn mở một tài khoản hiện tại ở nước ngoài tại thủ đô của Singapore. Không có ranh giới vật lý để sở hữu một tài khoản công ty quốc tế. Hoặc các công ty toàn cầu có quyền sở hữu hoặc hoạt động kinh doanh nằm ngoài châu Âu như một số quốc tịch / khu vực pháp lý nước ngoài: Hồng Kông, Singapore, Quần đảo Virgin thuộc Anh, Cayman, Belize, Seychelles, v.v. có thể mở tài khoản công ty ở nước ngoài ở châu Âu.
Hơn nữa, thật dễ dàng để liên hệ với các nhà cung cấp dịch vụ và đăng ký trực tuyến cho một tài khoản hiện tại ở nước ngoài miễn là tổ chức của bạn đáp ứng các tiêu chí đủ điều kiện.
Mở và sở hữu một tài khoản công ty quốc tế là vô cùng có lợi cho các doanh nghiệp kinh doanh toàn cầu vì những lợi thế tài chính và khả năng cơ động mà nó mang lại.
Ví dụ, một số lượng lớn chi phí và phí sẽ được tính ít hơn cho chuyển tiền bằng cách sử dụng tài khoản vãng lai ở nước ngoài mà không ngân hàng truyền thống nào có thể cung cấp. Ngoài ra, có một tài khoản kinh doanh ở nước ngoài giúp các doanh nghiệp tránh được rủi ro chính trị và bảo vệ tài sản của họ.
Tóm lại, một tài khoản doanh nghiệp nước ngoài cung cấp cho doanh nghiệp một cách tốt hơn, đơn giản hơn để thực hiện các giao dịch mà không phải lo lắng về các khoản phí ẩn. Tất cả mọi thứ mà một tài khoản DSBC Financial Europe ở nước ngoài cung cấp là hoàn toàn minh bạch.
Với tài khoản tiền gửi vãng lai, khách hàng có thể sử dụng để nhận, lưu giữ các khoản tiền đồng và ngoại tệ, cũng như sử dụng số tiền trong tài khoản đó cho mục đích thanh toán chi tiêu.
Tiền gửi vãng lai là cách gọi tắt của tài khoản tiền gửi vãng lai trong hoạt động ngân hàng. Đây là một tài khoản mở tại ngân hàng hoặc tổ chức tài chính nào đó, với mục đích cung ứng một cách nhanh chóng và an toàn phương tiện tiếp cận thường xuyên tới các món tiền gửi theo nhu cầu, thông qua một loạt các kênh khác nhau. Vì thế, tài khoản này có tên gọi khác là tài khoản thanh toán.
Tài khoản cá nhân đã quen thuộc với nhiều người về những tính năng, tiện ích ưu việt của nó trong cuộc sống. Không chỉ giúp chủ tài khoản quản lý được chi tiêu, tối đa hóa lợi nhuận mà còn tiết kiệm được kha khá thời gian giao dịch, khi dịch vụ này ngày càng được các ngân hàng tích hợp công nghệ hiện đại. Trong đó, tài khoản tiền gửi vãng lai là một trong những tài khoản cá nhân được sử dụng phổ biến nhất hiện nay.
Xuất phát từ nhu cầu gửi tiền tiết kiệm ngân hàng và tiêu dùng của khách hàng, việc quản lý cũng như các hình thức của tài khoản vãng lai đã có sự biến đổi theo thời gian.
Nếu như trước đây, việc tính toán số dư của tài khoản vãng lai tương đối phức tạp và chủ yếu được thực hiện bởi các nhân viên kế toán ngân hàng, cùng với các thủ tục và giấy tờ phức tạp, thì ngày nay nó trở nên đơn giản, chính xác hơn nhờ sự phát triển của công nghệ thông tin và các biện pháp truyền dẫn dữ liệu hiện đại.
Xem thêm: Sự bùng nổ của sản phẩm tiền gửi thanh toán.
Tiền gửi vãng lai là gì?
Lợi ích của tiền gửi vãng lai
- Được hưởng lãi suất trên số dư tài khoản.
- Mở tài khoản một nơi có thể giao dịch nhiều nơi.
- An toàn, chính xác, bảo mật tuyệt đối trong các giao dịch thanh toán.
- Có thể sử dụng vượt quá số dư trên tài khoản khi tham gia sản phẩm thấu chi.
- Sử dụng các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt đáp ứng nhu cầu nhanh chóng, an toàn, tiện lợi.
- Sử dụng dịch vụ ngân hàng trực tuyến [Internet Banking và HomeBanking] để giao dịch thanh toán/chuyển tiền/cập nhật thông tin tức thời về lịch sử giao dịch, sổ phụ, truy vấn thông tin tỷ giá/lãi suất…
Xem thêm: Quy trình mở tài khoản thanh toán bằng ngoại tệ tại các ngân hàng
Cách tính lãi suất
Không giống như các tài khoản tiền gửi tiết kiệm ngân hàng trong đó lý do chủ yếu để gửi tiền là để sinh lãi, chức năng chính của tài khoản vãng lai là giao dịch, vì thế phần lớn các nhà cung cấp tài khoản vãng lai hoặc là không trả tiền lãi hoặc là trả lãi ở mức lãi suất thấp hơn trên số dư có.
Tài khoản vãng lai được đặc trưng bởi sự ghi nhận liên tục các số dư bên nợ và bên có trong một khoảng thời gian. Trong lịch sử, từng có tài khoản vãng lai cùng lãi suất và tài khoản vãng lai không cùng lãi suất.
Ở thời điểm hiện tại, hầu hết các tài khoản vãng lai của khách hàng là tài khoản không cùng lãi suất, với đặc trưng lãi suất bên nợ lớn hơn lãi suất bên có.
Ví dụ: Tài khoản tiền gửi vãng lai của bạn là 1 tỷ đồng vào ngày 1/1.
- Đến này 5/1 bạn rút ra 500 triệu đồng còn lại 500 triệu đồng.
- Đến ngày 10 bạn lại rút ra 200 triệu đồng thì tiền lãi tính trong khoảng thời gian đó là: 1 tỷ x lãi suất x 5 ngày + 500 triệu x lãi suất x 5 ngày.
Xem thêm: 5 điều cần ghi nhớ về tài khoản thanh toán quốc tế
Cực kỳ tiện lợi khi sử dụng tài khoản tiền gửi vãng lai
Phí dịch vụ
Trong thực tế, ngoài tiền lãi, khách hàng thường phải chịu thêm chi phí khi tài khoản thường xuyên lâm vào tình trạng dư nợ. Điều này được giải thích là do rủi ro tín dụng tăng lên và ngân hàng đòi bù đắp bằng các chi phí phụ trội.
Tuy nhiên do sự cạnh tranh giữa các ngân hàng, chi phí này ngày nay có xu hướng giảm xuống và thấp hơn so với việc đi vay trên thị trường trực tiếp.
Nhìn chung, các chi phí này làm cho lãi suất thực tế mà khách hàng phải gánh chịu cao hơn lãi suất được quy định trong hợp đồng.
Một số tổ chức tài chính còn đưa ra các giao dịch miễn phí nếu khách hàng duy trì số dư trung bình rất cao trong tài khoản của mình.
Các khoản phí dịch vụ khác được áp dụng đối với sự bội chi, hay khi số dư tiền gửi không đủ để thanh toán séc, cũng như khi sử dụng mạng liên ngân hàng bên ngoài…
Tại các quốc gia mà ở đó không có các khoản phí dịch vụ đối với các giao dịch thì người ta lại thu phí hàng năm đối với các dịch vụ tuần hoàn, chẳng hạn như thẻ ghi nợ.
Xem thêm: Thông tin cần biết về quy chế tiền gửi thanh toán
Vai trò của tiền gửi vãng lai
Tài khoản vãng lai cho phép chủ tài khoản thực hiện hay nhận các khoản thanh toán bằng một trong các hình thức sau, tùy theo quốc gia:
- Tiền mặt [giấy bạc].
- Séc và phiếu gửi tiền [giấy tờ cam kết thanh toán].
- Chuyển khoản [giro, ký quỹ trực tiếp].
- Ghi nợ trực tiếp/ghi có trực tiếp [tại Anh và các nước trong khối Thịnh vượng chung người ta sử dụng hệ thống BACS - Bankers Automated Clearing Services hay CHAPS - Clearing House Automated Payment System].
- Chỉ thị hiện hành [chỉ dẫn từ phía chủ tài khoản đối với ngân hàng để chuyển một khoản tiền nhất định sau một khoảng thời gian nhất định sang một/nhiều tài khoản khác].
- Thanh toán quá thẻ ATM.
- Thanh toán trực tiếp không sử dụng tiền mặt tại cửa hàng [EFTPOS].
- Thông qua hệ thống tài khoản của ngân hàng ở ngân hàng nước ngoài để chuyển khoản [SWIFT].
Có một số phương thức để tiếp cận các khoản tiền gửi tại tài khoản vãng lai:
- Các chi nhánh của ngân hàng.
- Máy rút tiền tự động - ATM.
- Thông qua điện thoại và ngân hàng trực tuyến.
- Nghiệp vụ ngân hàng thư.
- Các cửa hàng và các nhà buôn cung cấp cách tiếp cận EFTPOS.
Xem thêm: Các bước quy trình tiền gửi thanh toán
Trên đây là những thông tin chi tiết về tiền gửi vãng lai là gì? Cần nắm rõ những thông tin gì khi sử dụng tài khoản tiền gửi vãng lai? Hy vọng bài viết đã cung cấp những thông tin hữu ích cho bạn.
Tài khoản vãng lai [tiếng Anh: Current account] là loại tài khoản thanh toán mà ngân hàng mở cho khách hàng của mình nhằm phản ánh nghiệp vụ gửi và rút tiền giữa khách hàng và ngân hàng.
Hình minh họa. Nguồn: Gulf Bank
Định nghĩa
Tài khoản vãng lai trong tiếng Anh là Current account.
Tài khoản vãng lai là một loại tài khoản ngân hàng được sử dụng phổ biến trong các quan hệ thương mại và tài chính, phản ánh mối quan hệ giữa hai cá nhân trong quá trình thực hiện các giao dịch với nhau, thỏa thuận đưa các khoản phải thu và khoản nợ phát sinh từ các giao dịch này về một số dư ở chế độ hợp nhất.
Có thể hiểu đơn giản:
Tài khoản vãng lai là loại tài khoản thanh toán mà ngân hàng mở cho khách hàng của mình nhằm phản ánh nghiệp vụ gửi và rút tiền giữa khách hàng và ngân hàng.
Trong tiếng Anh, thuật ngữ này còn để chỉ loại tài khoản mà một khách hàng mở tại ngân hàng để được quyết rút tiền thường xuyên bằng séc. Vì vậy, tài khoản này còn có tên gọi là tài khoản tiền gửi [drawing account].
Phân loại tài khoản vãng lai
Căn cứ vào lãi suất, tài khoản vãng lai gồm:
- Tài khoản vãng lai cùng lãi suất và cố định [Nếu lãi suất được áp dụng như nhau đối với bên Nợ và bên Có trong suốt thời kì hoạt động của tài khoản]
- Tài khoản vãng lai cùng lãi suất và không cố định
- Tài khoản vãng lai không cùng lãi suất và cố định
- Tài khoản vãng lai không cùng lãi suất và không cố định
Đặc trưng tài khoản vãng lai
[1] Cách hạch toán tài khoản vãng lai
Bên Nợ: hạch toán khoản chi của khách hàng.
Bên Có: hạch toán khoản thu của khách hàng.
Số dư của tài khoản vãng lai là hiệu số giữa tổng nghiệp vụ Có và tổng nghiệp vụ Nợ. Cuối thời kì hoạt động, tài khoản vãng lai có thể dư nợ hoặc dư có.
[2] Nguyên lí kế toán kép
- Những khoản tiền đổ vào tài khoản như lương và các khoản thanh toán bất thường,… là những nguồn vốn đối với ngân hàng [= ghi có].
- Những khoản rút ra như thanh toán séc, tiêu dùng qua thẻ thanh toán,… là sự sử dụng hay tiêu dùng [= ghi nợ].
Dưới góc nhìn của khách hàng, nếu chủ thể này cũng áp dụng nguyên tắc kế toán kép, những khoản mà ngân hàng gọi là ghi có [tiền vào] lại là một khoản ghi nợ [tiền ra] và ngược lại.
[3] Ngày có giá trị tính lãi của tài khoản vãng lai
Trước đây: Ngày có giá trị tính lãi = Ngày phát sinh nghiệp vụ ± 2 ngày
Hiện nay: Ngày có giá trị tính lãi ≡ Ngày phát sinh nghiệp vụ
[4] Phương pháp tính lãi cho tài khoản vãng lai
Phương pháp tính lãi cho tài khoản vãng lai bao gồm: Phương pháp trực tiếp, phương pháp gián tiếp, phương pháp rút số dư.
[Tài liệu tham khảo: Tài khoản vãng lai, Tổ hợp giáo dục Topica]
Minh Lan