Khi mua hàng về mà chưa nhận được hóa đơn GTGT của nhà cung cấp, kế toán vẫn làm thủ tục nhập kho bình thường nhưng không hạch toán và kê khai thuế GTGT đầu vào. Khi nào nhận được hóa đơn sẽ hạch toán bổ sung phần thuế GTGT của hóa đơn mua hàng.
3. Hướng dẫn
Bước 1: Hạch toán chứng từ mua hàng nhưng chưa kê khai thuế GTGT- Trên phân hệ Mua hàng\tab Mua hàng hóa, dịch vụ, chọn chức năng Thêm\Chứng từ mua hàng hóa.
- Chọn loại chứng từ mua hàng cần lập là: Mua hàng trong nước nhập kho.
- Lựa chọn phương thức thanh toán cho chứng từ mua hàng là Chưa thanh toán hoặc Thanh toán ngay.
Lưu ý: Với phương thức Chưa thanh toán, có thể thiết lập Điều khoản thanh toán và theo dõi tình hình thanh toán công nợ với Nhà cung cấp theo điều khoản thanh toán.
- Chọn Không kèm hóa đơn.
- Khai báo thông tin cho chứng từ mua hàng, sau đó nhấn Cất.
- Chọn chức năng In trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu chứng từ cần in.
Lưu ý:
1. Nếu chứng từ mua hàng lựa chọn phương thức Thanh toán ngay, hệ thống sẽ căn cứ vào hình thức thanh toán là tiền mặt, uỷ nhiệm chi, séc chuyển khoản hay séc tiền mặt mà tự động sinh ra các chứng từ chi tiền mặt hoặc chi tiền gửi ngân hàng trên phân hệ Quỹ hoặc Ngân hàng.
2. Đối với những chứng từ mua hàng về nhập kho sau khi được lập, kế toán với vai trò Thủ kho sẽ đăng nhập vào phần mềm để thực hiện Ghi sổ cho các chứng từ này.
- Trên màn hình danh sách Mua hàng hóa, dịch vụ, chọn chứng từ chưa nhận hóa đơn cần khai báo bổ sung thông tin hóa đơn.
- Nhấn chuột phải, chọn chức năng Nhận hóa đơn.
- Khai báo các thông tin cho hóa đơn mua hàng như: số hoá đơn, ký hiệu hoá đơn, thuế suất,…
- Nhấn Cất, hệ thống sẽ chuyển thông tin hóa đơn mua hàng vừa khai báo sang tab Nhận hóa đơn của phân hệ Mua hàng.
Lưu ý:
Ngoài ra, có thể khai báo thông tin hóa đơn GTGT cho chứng từ mua hàng thông qua chức năng Nhận hóa đơn tại:
Chương trình cho phép người dùng lập các loại chứng từ từ 1 hoặc nhiều hóa đơn đầu vào áp dụng theo nghị quyết 101/2023/QH15, lấy về từ MISA meInvoice – Dịch vụ xử lý hóa đơn đầu vào: Các HĐĐT được giảm trừ khoản tương đương 20% mức tỷ lệ để tính thuế GTGT.
2. Hướng dẫn
- Chương trình cho phép lập chứng từ từ một hoặc nhiều hóa đơn đầu vào theo NQ101 lấy về từ MISA meInvoice.
- Trên giao diện lập chứng từ mua hàng:
- Đối với hóa đơn GTGT: Chương trình sẽ tự động lấy thông tin Thuế suất 8% và Số tiền thuế tương ứng lên chứng từ mua hàng [Người dùng không cần phải nhập tay các thông tin này].
- * Đối với Hóa đơn bán hàng: Chương trình tự động lấy giá trị Thành tiền đã được giảm trừ thuế trên hóa đơn từ meInvoice về chứng từ mua hàng trên AMIS Kế toán:
Lượt xem: 227
Cập nhật 03/07/2023
Bài viết này hữu ích chứ?
Nền tảng quản trị doanh nghiệp hợp nhất MISA AMIS với gần 200.000 khách hàng doanh nghiệp đang sử dụng
Giúp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh và mở rộng quy mô
Bài viết liên quan
Giải đáp miễn phí qua Facebook
Nếu bạn vẫn còn thắc mắc hãy đăng câu hỏi vào Cộng đồng MISA qua facebook để được giải đáp miễn phí và nhanh chóng
Lưu ý: Tổng số tiền trước thuế trên hóa đơn phải bằng Tổng số tiền trên chứng từ mua hàng, dịch vụ đã chọn.
- Nhấn Đồng ý
3. Kiểm tra, hoàn thiện các thông tin cần thiết trên chứng từ nhận hóa đơn mua hàng hóa. Sau đó nhấn Cất.
Từ MISA SME 2023 – R12.1, chương trình cho phép người dùng lập các loại chứng từ từ hóa đơn đầu vào đã xuất trên phần mềm khác, có áp dụng theo Nghị quyết 101/2023/QH15.
- Đơn vị nhận hóa đơn GTGT: Các hóa đơn có thuế suất thuế GTGT giảm 2% [thuế suất còn 8%].
- Đơn vị nhận hóa đơn bán hàng: Các hóa đơn được giảm trừ khoản tương đương 20% mức tỷ lệ để tính thuế GTGT. 2. Hướng dẫn
- Phần mềm SME đáp ứng lập các loại chứng từ sau:
- Chứng từ mua hàng trong nước [qua kho/không qua kho]
- Chứng từ mua dịch vụ
- Người dùng lập chứng từ mua hàng như bình thường. Trên chứng từ mua hàng, tại tab 2. Thuế, nhập số liệu như sau:
- Với hóa đơn GTGT: Chọn thuế suất 8% tại cột % thuế GTGT
- Với hóa đơn bán hàng: Nhập số tiền thuế GTGT được giảm = Thành tiền \ Tỷ lệ tính thuế GTGT * 20% [VD: 300.000*5%*20% = 3000]
Lưu ý: Chỉ nhập ô Thuế GTGT được giảm khi đơn vị nhận được hóa đơn bán hàng.
Lượt xem: 227