Cuốn sách nào hỗ trợ kế toán bên thuế năm 2024

Combo 6 Cuốn thuế chuyên sâu là sự phân tích sâu rộng về từng loại sắc thuế của doanh nghiệp, được chắt lọc những kiến thức đắt giá với bố cục trình bày dễ hiểu qua dạng slide, kèm thông tư nghị định đi kèm, cuốn sách giống như một “thư viện” thu nhỏ về các chính sách thuế và các tình huống đắt giá về từng sắc thuế.

Còn sách phân tích báo cáo tài chính sẽ là một thử thách mới lạ để bạn nâng cấp bản thân, với phần phân tích và đọc hiểu báo cáo tài chính, cuốn sách này dành cho những ai muốn phân tích chuyên sâu báo cáo tài chính của một công ty niêm yết. Ví dụ: Bạn muốn xem về tình hình lãi lỗ của công ty thì hãy tham khảo báo cáo kết quả kinh doanh, xem tình trang tài sản, khả năng thanh toán nhanh hãy xem ngay bảng cân đối kế toán, dòng tiền thì tìm đến báo cáo lưu chuyển tiền tệ.

Ai rồi cũng phải sưu tầm riêng cho mình những cuốn sách tâm đắc, và đương nhiên những độc giả mua sách của TACA cũng vậy, họ đã tìm thấy cuốn sách giúp bản thân thấu hiểu màu sắc của thuế, và tạo thêm cho bản thân một con mắt thứ 3 để phân tích chuyên sâu tài chính của một doanh nghiệp.

Nếu bạn chưa hài lòng với hành trình mình đang đi, hãy làm mới nó với bộ đôi thuế chuyên sâu và phân tích báo cáo tài chính để kiến tạo một sự nghiệp vững bền. Và tiếp sức thêm cho con đường mà bạn đã chọn.

Cuốn 1: Phân tích báo cáo tài chính

“Đôi mắt có thể là cửa sổ tâm hồn mà cũng có thể không, nhưng các con số tỷ lệ thì chính xác là cửa sổ để bước vào các báo cáo tài chính của doanh nghiệp”

Nếu bạn đang tìm kiếm các công cụ để phân tích báo cáo tài chính thì cuốn sách là một điểm tựa tuyệt vời. Khi mọi báo cáo phức tạp như báo cáo lưu chuyển, kết quả kinh doanh, bảng cân đối kế toán đã được làm sáng rõ và trở nên dễ hiểu một cách kì lạ.

Giải mã những bí mật doanh nghiệp ẩn sau những con số

Báo cáo tài chính không chỉ phục vụ cơ quan thuế, đối với những doanh nghiệp, báo cáo tài chính như một bộ mặt thương hiệu để thu hút các nhà đầu tư và “giữ chân” cổ đông, thực chất với mỗi người thì mục đích phân tích báo cáo tài chính lại theo các cách khác nhau.

Trọng tâm của cuốn “Phân tích báo cáo tài chính” không chỉ là đo lường chính xác khả năng sinh lợi và tình hình tài chính của một doanh nghiệp. Mà cuốn sách còn đào sâu bộ 3 báo cáo tài chính được sử dụng dưới các góc độ khác nhau.

• Đối với các nhà quản lý, họ sẽ dùng chúng để đánh giá năng lực thực hiện và xác định các vấn đề cần thiết phải can thiệp.
• Các cổ đông sử dụng chúng để theo dõi tình hình vốn đầu tư của mình
• Các nhà đầu tư bên ngoài dùng chúng để xác định cơ hội đầu tư
• Còn người cho vay và nhà cung cấp lại thường xuyên kiểm tra báo cáo tài chính để xác định khả năng thanh toán của những công ty mà họ giao dịch

Phân tích báo cáo tài chính của một doanh nghiệp như một cuộc “điều tra” gián tiếp mọi hoạt động hành vi của doanh nghiệp đó, bạn sẽ dễ dàng kiểm tra khả năng thanh toán của một công ty qua bảng cân đối kế toán, đánh giá khả năng sinh lợi từ báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, nhìn thấy được sự luân chuyển dòng tiền thông qua báo cáo lưu chuyển tiền tệ.

Cuốn “Phân tích báo cáo tài chính” chia sẻ những gì?

Phần I: Giải mã báo cáo tài chính ẩn sau những con số

Phần II: Hướng dẫn phân tích báo cáo tài chính

Phần III: Một số chuẩn mực báo cáo tài chính

“Mỗi sắc thuế mang một màu sắc riêng, nếu phân tích thấu đáo bạn có thể tự tin phản biện như một chuyên gia về thuế.”

Cuốn sách đã cô đọng những kiến thức cần và đủ, để phục vụ cho ôn luyện trong các kì thi và tháo gỡ những khó khăn trong công việc thực tế, cuốn sách là một nguồn tài liệu giúp bạn hiểu đúng, làm đúng và tuân thủ đúng nghĩa vụ đối với cơ quan thuế.

Cuốn 2: Hướng dẫn thuế Giá trị gia tăng

Tổng hợp các quy định mới về luật thuế GTGT, giúp bạn nắm nhuần nhuyễn kiến thức về VAT, giảm thiểu sai sót trong quá trình khai báo thuế

Cuốn sách hướng dẫn thuế Giá trị gia tăng, sẽ cung cấp cho bạn đầy đủ các góc nhìn về: Phương pháp tính thuế, cơ sở tính thuế GTGT, thuế suất, điều kiện áp dụng thuế suất, giá tính thuế, thời điểm tính thuế GTGT. Ngoài ra cuốn sách sẽ đề cập đến các vấn đề như:

• Tổng quan về thuế GTGT: Bản chất thuế GTGT, hiểu rõ về thuế GTGT đầu ra, đầu vào, case study…
• Thuế GTGT – Tổng hợp một số vấn đề quan trọng: GTGT phương pháp khấu trừ, nguyên tắc khấu trừ GTGT đầu vào, điều kiện khấu trừ GTGT đầu vào, một số trường hợp không chịu thuế GTGT thường gặp, một số trường hợp không kê khai, tính nộp thuế, giá tính thuế GTGT, khấu trừ thuế GTGT đầu vào. Một số trường hợp không phải kê khai tính nộp thuế…
• Thuế GTGT – Một số trường hợp hay gặp trên thực tế: khấu trừ thuế GTGT đầu vào – thanh toán qua ngân hàng, hóa đơn đầu vào hợp lệ, hướng dẫn tra cứu hóa đơn của DN bỏ trốn, thuế đầu ra, hoàn thuế đối với dự án đầu tư, hoàn thuế đối với doanh thu xuất khẩu, xử lý hóa đơn đã lập, xử lý hóa đơn trong trường hợp đặc biệt.

Cuốn sách Hướng dẫn Thuế Giá trị gia tăng giúp bạn tự tin xử lý các tình huống thực tế về VAT

Cuốn 3: Hướng dẫn thuế thu nhập cá nhân

Nếu bạn đang bế tắc và gặp rắc rối với thuế TNCN, cuốn sách này sẽ cho bạn lời giải đáp!

Vấn đề về thuế thu nhập cá nhân, luôn là một vấn đề rắc rối, nhưng tại cuốn sách này, sẽ làm rõ cho bạn các nội dung như:

• Tổng quan về thuế TNCN: cơ sở pháp lý, đối tượng chịu thuế, năm tính thuế/ giai đoạn tính thuế, tình trạng cư trú…
• Thuế TNCN – thu nhập từ tiền lương, tiền công: Một số khoản thu nhập miễn thuế tiêu biểu, các khoản giảm trừ, tính thuế – net/gross và gross up, công thức quy đổi thu nhập sau thuế thành thu nhập tính thuế, công thức tính thuế…
• Thu nhập khác: Thu nhập từ đầu tư vốn
• Quản lý thuế TNCN: Đăng ký, kê khai và quyết toán thuế, áp dụng DTA
• Vận dụng thực tế tại Doanh nghiệp: Cá nhân cư trú nước ngoài (lương Gross, lương net), cá nhân không ký hợp đồng khoán việt (lương net), lưu ý kê khai thuế TNCN (thu nhập từ tiền lương, tiền công)…
• Các bước cần thực hiện để xác định nghĩa vụ thuế TNCN
• Các vấn đề tuân thủ khác: Visa, giấy phép LĐ và thẻ tạm trú
• Các vấn đề tuân thủ khác: Lao động và bảo hiểm
• Một số tình huống phổ biến: thuế TNCN và BHXH đối với nhân viên thử việc, chuyên gia sang VN làm việc theo hợp đồng dịch vụ với NTNN, áp dụng hiệp định tránh đánh thuế 2 lần, sai sót khi xác định thu nhập chịu thuế TNCN cho chuyên gia nước ngoài…

Cuốn sách hướng dẫn thuế thu nhập cá nhân: Cung cấp kiến thức nền tảng để bạn xử lý mọi rắc rối về sắc thuế này

Cuốn 4: Hướng dẫn thuế thu nhập doanh nghiệp

“Cuốn sách sẽ giúp bạn hiểu rõ hơn trong việc ghi nhận doanh thu, các khoản chi phí được trừ và khồn được trừ, nắm vững về chính sách ưu đãi thuế cho doanh nghiệp”

Cuốn sách này sẽ giải thích và cập nhật mới theo từng năm cho bạn các vấn đề như: mức thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp là bao nhiêu? Mức xử phạt đối với doanh nghiệp vi phạm quy định cung cấp thông tin về xác định nghĩa vụ thuế? Ngoài ra, nội dung cuốn sách sẽ đề cập đến:

• Tổng quan thuế thu nhập doanh nghiệp: Đặc điểm, cơ sở pháp lý, nguyên tắc đối với chi phí được trừ…
• Chi phí không được trừ: Chi phí vượt mức quy định, khống chế, chi phí không thỏa mãn quy định cụ thể, chi phí không tuân thủ, các chi phí không được trừ khác…
• Hồ sơ, chứng từ khấu trừ chi phí thuế: Giao dịch với các bên liên kết, các khoản hỗ trợ cho đại lý, tài sản cố định, hàng hóa bị hư hỏng do quá trình sinh hóa tự nhiên, khuyến mãi và chiết khấu, chi phí công tác, chi phí lương, thưởng, phúc lợi, chi phí vận chuyển…
• Chi phí lao động: Xử lý thuế đối với một số tình huống chi phí lao động phổ biến trong doanh nghiệp, chi phí phúc lợi, qũy dự phòng tiền lương
• Định mức sản xuất:
• Giá vốn – chi phí tiêu hủy nguyên vật liệu, bán thành phẩm
• Chi phí khấu hao – TSCĐ phục vụ người lao động tại DN
• Chi phí khấu hao và phân bổ dài hạn
• Chi phí tiêu hủy, phục chế hàng hóa sai quy cách
• Chi phí trích trước
• Chi phí dự phòng: Trích lập, dự phòng tổn thất, nợ phải thu, bảo hành sản phẩm…
• Chi phí dịch vụ và chi phí lãi vay với bên liên kết: Chi phí dịch vụ, chi phí lãi vay
• Chi trả cho nhân viên nước ngoài được phái cử
• Xử lý thuế liên quan đến ảnh hưởng dịch bệnh Covid
• Quy định hồ sơ giao dịch liên kết: Quy định chung, miễn lập hồ sơ…
• Ưu đãi thuế TNDN: Nguyên tắc, ưu đãi đối với một số ngành nghề được ưu tiên đầu tư, khuyến khích phát triển, ưu đãi đối với dự án mở rộng trong khu công nghiệp. Lãi tiền gửi – Doanh nghiệp ưu đãi theo địa bàn, ưu đãi đối với thu nhập khác, thời điểm tính ưu đãi
• Thuế thu nhập doanh nghiệp và một số vấn đề khác: Điều chỉnh tăng/ giảm chi phí không cùng kỳ, chuyển nhượng vốn.
• Sáp nhập và mua lại (M&A): Định nghĩa, các vấn đề cần lưu ý, quy trình chung, thẩm định chuyên sâu…
• Thanh tra, kiểm tra thuế TNDN: Xu hướng, quy trình thanh, kiểm tra thuế, xử lý sau thanh, kiểm tra, doanh nghiệp chuẩn bị trước khi cơ quan thuế tiến hành thanh, kiểm tra thuế.
• Xử lý tình huống thực tế về thuế TNDN
• Hệ thống câu hỏi trắc nghiệm luật thuế TNDN
• Đáp án câu hỏi trắc nghiệm
• Tổng hợp văn bản quy định, hướng dẫn thực thi nghĩa vụ thuế TNDN.

Cuốn sách hướng dẫn Thuế thu nhập doanh nghiệp – Tổng hợp các tình huống thực tế về tối ưu thuế cho doanh nghiệp

Cuốn 5: Bí mật giao dịch liên kết

Cuốn sách BÍ MẬT GIAO DỊCH LIÊN KẾT – Những bí mật dần được phát lộ và hé mở những góc nhìn tổng quan, chân thật nhất về hoạt động chuyển giá, giao dịch liên kết.

Cuốn sách bí mật giao dịch liên kết – Là những bí mật dần được mật bí và hé mở những góc nhìn tổng quan, chân thật nhất về hoạt động chuyển giá, giao dịch liên kết.

Lợi nhuận và làm thế nào để tối ưu các chi phí luôn là ưu tiên số 1 của nền thương mại thế giới; các doanh nghiệp tích cực tìm kiếm các giải pháp, “cách” để làm sao làm đầy túi của họ càng nhiều càng tốt, kể cả “né”, “giảm”, “trốn” thuế. Rất nhiều năm trước báo chí thường xuyên đưa tin các phi vụ chuyển giá, từ Cocacola, Facebook, đến Morgan Corp,… đều đã từng bị nêu tên. Câu hỏi đặt ra rằng: “chuyển giá liệu có phải là một trong các hoạt động trốn thuế?” và có thực sự nghiêm trọng đến nỗi “cũng là ưu tiên số 1 của các cơ quan Thuế sở tại, được tập trung đầu tư như một ngành kinh doanh đem lại lợi nhuận cho các chính phủ”.

Các doanh nghiệp tìm cách mở rộng các chi nhánh tại các khu vực có thuế suất thấp, điều chỉnh lợi nhuận, biến lãi thành lỗ; trong khi đó cơ quan Thuế sử dụng các nghiệp vụ thanh, kiểm tra điều chỉnh tỉ suất lợi nhuận để tìm ra các mánh khoé của doanh nghiệp…. Giống như một cuộc đấu cam go, đánh trực tiếp vào lợi ích của mỗi bên, khiến chúng dường như ngày càng trở nên thú vị và quyết liệt hơn. Cuốn sách sẽ gồm các chương:

• Chương 1: Tổng quan về giao dịch liên kết
• Chương 2: Các quy định xác định giá giao dịch liên kết tại Việt Nam
• Chương 3: Các phương pháp xác định giá giao dịch liên kết
• Chương 4: Khấu trừ chi phí lãi vay
• Chương 5: Hướng dẫn kê khai giao dịch liên kết
• Chương 6: Lập hồ sơ quốc gia
• Chương 7: Nhóm các giao dịch liên kết cần lưu ý
• Chương 8: Thực tế về thanh kiểm tra giá giao dịch liên kết tại Việt Nam
• Chương 9: Thỏa thuận trước về phương pháp xác định giá tính thuế (APA)

“Mổ xẻ toàn bộ những chiêu thức chuyển giá giữa công ty mẹ, công ty con và công ty liên kết.”

Cuốn 6: Hướng dẫn thuế nhà thầu nước ngoài

“Bản đồ thu nhỏ các vấn đề trọng tâm và xử lý trọn vẹn các tình huống liên quan đến thuế nhà thầu nước ngoài.”

Cuốn sách Hướng dẫn thuế nhà thầu nước ngoài – “Bản đồ thu nhỏ các vấn đề trọng tâm và xử lý trọn vẹn các tình huống liên quan đến thuế nhà thầu”.

Thuế nhà thầu nước ngoài là loại thuế được áp dụng đối với tổ chức và cá nhân nước ngoài, không hoạt động theo luật pháp Việt Nam và có phát sinh thu nhập từ hoạt động cung ứng dịch vụ hoặc có dịch vụ gắn với hàng hóa tại Việt Nam. Cơ sở pháp lý dựa trên Thông tư số 103/2014/TT-BTC ngày 6/8/2014 của Bộ Tài chính và các quy định liên quan đến Luật Thuế GTGT và Luật Thuế TNDN. Theo Luật Thuế GTGT và Luật Thuế TNDN quy định các tổ chức, doanh nghiệp, được thành lập theo quy định của Việt Nam, có mã số thuế và thu nhập phát sinh liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh tại Việt Nam đều có nghĩa vụ thuế. Bằng cách dựa trên mã số thuế tự kê khai cơ quan Thuế hoàn toàn có thể nắm rõ các doanh nghiệp có thành lập theo quy định của Việt Nam hay không nhằm yêu cầu kê khai nghĩa vụ thuế;

“Rắc rối” của thuế nhà thầu nằm ở việc làm thế nào để xác định các trường hợp cung ứng dịch vụ, hàng hoá bị tính thuế; giúp cơ quan Thuế “ thu đúng”, “thu đủ” số thuế của các nhà thầu nước ngoài, trong khi các doanh nghiệp nộp hộ tại Việt Nam“bảo toàn” được lợi nhuận và tránh các rủi ro về sau. Cuốn sách gồm các phần:

• Tổng quan & đối tượng áp dụng
• Phương pháp tính
• Các khoản thu nhập miễn thuế
• Chi phí được trừ
• Xác định nghĩa vụ thuế
• Quản lý thuế nhà thầu nước ngoài
• Một số tình huống trong thực tế

Cung cấp những kiến thức khát quát, nền móng và cốt lõi về đối tượng áp thuế nhà thầu nước ngoài tại Việt Nam.

Khi sở hữu bộ 6 cuốn: thuế chuyên sâu và báo cáo tài chính bạn sẽ được:

• Định hướng giải pháp cho khối lượng công việc ngày càng chồng chất kia
• Giải mã báo cáo tài chính ẩn sau những con số, Hướng dẫn phân tích báo cáo tài chính. Một số chuẩn mực báo cáo tài chính
• Nắm bắt nhanh sự thay đổi của các thông tư – Nghị định
• Cung cấp các tình huống thực tế thường xuyên xảy ra ở doanh nghiệp về nghiệp vụ như: (Thực trạng tiền lương, bảo hiểm xã hội hiện nay và những rủi ro tiềm ẩn, các vấn nạn về hợp đồng lao động, các công thức tính lương phù hợp với từng mô hình hoạt động của DN, Quy trình xử lý các nghiệp vụ liên quan đến bán hàng hóa, Thời điểm xuất hóa đơn, ghi nhận doanh thu, thuế GTGT đối với hàng hóa….).
• Tổng hợp kiến thức thuế tại doanh nghiệp
• Những vấn đề đặt ra về kỹ năng nghề nghiệp đối với phần hành thuế GTGT, thuế TNDN, thuế TNCN,…
• Kỹ năng soát xét các chỉ tiêu trên BCTC, Báo cáo thuế,…
• Tìm hiểu cội nguồn nguyên nhân gây ra sự chênh lệch giữa kế toán và thuế
• Ngoài ra giáo trình còn cung cấp thêm cho bạn các công cụ xử lý chênh lệch, sai sót khi kê khai.

Combo 6 cuốn sách trên, sẽ là những người bạn đồng hành cùng bạn, trên con đường trở thành chuyên gia tư vấn thuế, bạn sẽ không còn rơi vào tình trạng nên bắt đầu từ đâu, không biết mình làm đúng hay sai. Combo 5 cuốn sách thuế chuyên sâu giúp bạn củng cố nền tảng vững chắc về các phần hành thuế, cũng như hiểu sâu sắc về chuyển giá, các kỹ năng lập tờ khai giao dịch liên kết, cách thức chuẩn bị một bộ hồ sơ chuyển giá tập đoàn đa quốc gia một cách chuẩn chỉnh. Những bước đi thành công trên con đường trở thành chuyên gia thuế của bạn đã bắt đầu!

Gọi ngay Hotline 0949 588 586 để được tư vấn miễn phí!

Trải nghiệm của đọc giả về những cuốn sách tại TACA

Hãy sở hữu ngay combo giá trị thuế chuyên sâu và phân tích báo cáo tài chính. Có một câu nói rất hay của Warren Buffet, đó là “đầu tư vào phát triển bản thân mình là khoản đầu tư mang lại lợi nhuận cao nhất”